当社に実際に寄せられたM&A相談をもとに、相談者・事業者の特定を避けるため、内容の一部を加工・再構成して掲載しています。相談時の論点を紹介するもので、成約実績や成果を示すものではありません。
相談の背景
士業系コンサル法人の譲渡に関するご相談です。顧問契約と専門資格者をどのように引き継ぐか、個人情報管理と資格者残留にどう対応するかが相談の主題でした。採用・営業・品質管理を代表者が担う状況を踏まえ、代表者の今後の関わり方と、顧客対応を引き継ぐ体制が検討事項となりました。
相談時の検討事項
- 顧問契約と専門資格者の役割を、顧客対応の流れに沿ってどう整理するか。
- 個人情報を含む資料の管理方法と、開示する範囲をどう確認するか。
- 資格者の継続意向や業務分担を、引継ぎ条件としてどう扱うか。
- 地域顧客との関係を引き継ぐ際の説明順序と、担当者の関与をどう考えるか。
候補先の方向性として地域士業グループを挙げました。特定の企業への打診や面談結果を示すものではなく、顧客基盤と専門性の接点、既存サービスとの関係、人材やブランドの扱いを比較するための検討方向です。
一般参考：資料と契約の確認
以下は、この相談に関連する一般的な確認事項です。個別案件で実施した手続や確認結果を示すものではありません。
売上は単発案件、月額顧問、継続プロジェクト、研修、保守などに分け、顧客別売上、契約更新時期、案件パイプラインを確認します。案件ごとの粗利、稼働率、外注比率も併せて見て、顧客集中や担当者への依存と、継続の条件を分けて整理することが大切です。
人材面では、マネージャー、専門人材、資格者、外部パートナーの役割を確認します。提案、定例会、納品品質のレビューを誰が担うか、標準提案書、診断シート、研修教材、業務テンプレート、定例報告などを引き継げるかが確認点です。
契約面では、顧客承諾の要否、支配権変更に関する条項、成果物の著作権、再委託や外注契約の条件を確認します。開示資料は匿名概要、秘密保持契約後の詳細、精査用の資料に分け、実名顧客や従業員の情報を誰に、どの段階で示すかを検討します。
一般参考：引継ぎ条件の考え方
価格だけでなく、代表者の関与、キーマンの継続意向、雇用条件、報酬・評価制度、ブランド、顧客説明の順序を整理します。競業避止や追加対価、段階的な引継ぎの必要性も確認対象です。承継後の管理会計や営業会議については、既存の強みと相手側の仕組みをどう組み合わせるかを検討します。
